Зміст:
Незалежно від того, що вашій дитині 7 місяців або майже 17 років, ви, мабуть, прокинулися в холодному поті над кошмаром рахунків за навчання в коледжі. Поки ніхто не придумав спосіб змусити ці постійно зростаючі витрати зникати, але Служба внутрішніх доходів зробила економію трохи легше, завдяки Плану заощаджень коледжу 529.
Це найгарячіше захоплення заощаджень коледжу сьогодні. План 529, названий податковим кодексом, який його створив, є заповненим податками та іншими перевагами. Гроші, заощаджені в 529 планах, можна використовувати для навчання, кімнати та пансіонату в будь-яких акредитованих навчальних закладах - включаючи бакалавриат і аспірантуру, громадські коледжі та навіть деякі торгові школи. Якщо ви заощаджуєте для коледжу (або аспірантури, з цього питання), ви можете почати свій 529. Ось чому:
529 планів охоплюють найкращі частини інших заощаджень коледжів. Це дуже схоже на Roth IRA, що ви можете інвестувати долари після сплати податку. Гроші зростають без оподаткування, а виведення коштів не обкладається податком. А ліміти внесків у 529 планів набагато вищі, ніж у Roths, які мають обмеження в 2000 доларів на рік. 529 внесок на план може становити понад 200 000 доларів на дитину, залежно від обраного вами державного плану. На відміну від інших планів заощаджень в коледжі, вам не доведеться дотримуватися оригіналу бенефіціара (ви можете переміщати рахунок від дитини до дитини або навіть інших родичів, якщо потрібно, просто змінивши бенефіціара). Вам потрібен лише один обліковий запис для задоволення потреб всієї вашої родини.
Чому вони такі популярні
Податкові пільги - одна з найбільших переваг 529 планів. Гроші, які ви вкладаєте, зростають відкладеними податками, і поки ви знімаєте кошти на освіту, прибуток, який накопичуєте, не обкладається податком. Залежно від того, який план держави ви обрали, ви також можете претендувати на державні податкові пільги.
Не плутайте програму заощадження 529 з планами за навчання заздалегідь. Попередньо сплачені плани навчання дозволяють вам платити сьогоднішні ціни за кредити в державних університетах, і вони дозволяють перерахувати вартість контракту на покриття навчання та витрат у позашкільних школах (хоча ви можете втратити певну цінність при передачі, залежно від плану). На відміну від цього, коли ви відкриваєте план на 529, ви не купуєте кредити в конкретному коледжі в конкретному стані, але ви економите для витрат у коледжі незалежно від того, куди ваша дитина вирішить піти. Ви можете використовувати кошти з 529 планів у будь-якій акредитованій школі країни, незалежно від держави.
Ще однією перевагою є гнучкість, яку ви маєте при призначенні бенефіціара на рахунок. Скажіть, у вас двоє дітей, і ви відкриєте 529 рахунок для свого найстаршого. Але у віці 18 років вона вирішує пропустити коледж на користь іншого починання. Якщо, наприклад, заощадження в коледжі були на заощаджувальному рахунку Coverdell (також відомому як IRA Education), вам загрожувало б 10-відсоткове стягнення за зняття грошей на витрати на не-освіту - і ви б заборгували податками з заробітку . Але за допомогою плану 529 ви можете просто змінити бенефіціара цього плану на свою молодшу дитину чи іншого родича, не загрожуючи жодним штрафом чи податками.
"Якщо у вас є кілька дітей, який шанс у цей день і вік одного з них не піти до коледжу?" каже Алтаїр Гобо, сертифікований фінансовий планувальник із фінансових служб США у Ферфілді, штат Нью-Джерсі, "Ви можете просто змінити бенефіціара на того, хто збирається йти до школи".
Це означає, що вам потрібен лише один 529 рахунок для всіх майбутніх абітурієнтів у вашій родині. Почніть зі своєї найстаршої дитини як бенефіціара та сплачуйте їй рахунки в коледжі з рахунку. Коли ваша молодша дитина готова піти до коледжу, просто змініть бенефіціара.
І якщо ваші діти ніколи не відвідують коледж, і у вас немає іншого родича, якого ви хотіли б зробити бенефіціаром рахунку, або, за випадковості, ви занадто багато заощадите в плані 529, ви можете просто зняти гроші, заплативши податки на заробіток та 10-відсотковий штраф.
Багато батьків віддають перевагу 529 перед іншими обліковими записами, тому що ви - а не ваша дитина - залишаєтесь контролювати рахунок. Наприклад, з єдиним подарунком на неповнолітні рахунки (UGMA), бенефіціар (ваша дитина) є власником облікового запису. Це означає, що коли дитина досягне повноліття (18 чи 21 рік, залежно від штату), він може придбати новий Корвет замість оплати рахунків за навчання. Ви б не мали юридичної думки з цього приводу. Але оскільки ви постійно контролюєте 529, ви можете вирішити, як і коли розподіляються кошти.
А у 529 років такий високий ліміт внесків - понад 200 000 доларів на дитину у багатьох штатах - що вони дозволяють заощадити в інших планах, наприклад, Coverdell (який має обмеження у розмірі 2000 доларів на рік), порівняно, схоже. Оскільки рівні внесків залежать від штату, подивіться на savingforcollege.com, який пропонує порядок перегляду кожного державного плану, включаючи ліміти внесків.
www.savingforcollege.com
Додайте більше
529-ті користуються великою популярністю у бабусь і дідусів, які бажають подарувати гроші своїм спадкоємцям у рамках плану маєтку. "Є кілька величезних переваг з податку на нерухомість до 529 років для бабусь і дідусів, яким рекомендували почати переводити гроші наступному поколінню", - каже Даніель Галлі, сертифікований фінансовий планувальник із Бостонської 128 компаній Rockland, Mass.
Тепер ви можете зібрати разом подарунки на п’ять років - те, що раніше ви не могли зробити, не викликаючи податкову подію. Галлі пропонує такий сценарій: уявіть, дідусь і бабуся намагаються зменшити своє майно на податкові цілі, і він планує подарувати гроші онуку. За звичайних обставин бабуся і дідусь могли дати 11 000 доларів у 2002 році, не викликаючи податкову подію. Але якщо гроші підуть на план 529, бабуся і дідусь можуть дати подарунки на суму 55 000 доларів або п'ять років за один кадр. Мало того, що бенефіціар матиме, що більший кусок грошей заробляє без податку, бабуся і дідусь скоротять гроші у своєму маєтку швидше, ніж даруючи подарунки щороку.
Вибір плану
Вибираючи план, спочатку подивіться на програму, яку пропонує держава, в якій ви живете, але не підписуйтесь автоматично, каже Галлі. Деякі штати пропонують 529, інші мають передплачені плани навчання, деякі пропонують і те, і інше.
"Перше, що найважливіше, - це дізнатися, чи пропонує ваша держава будь-яку пільгу щодо сплати податків за використання свого плану. Це одне питання, яке дає вашій державі ногу в порівнянні з будь-яким іншим державним планом", - говорить Галлі. Але це не всі держави. У його штаті Массачусетс жителі не отримують додаткових податкових пільг, тому інвестори штату Массачусетс зробили б так само добре, як і позаплановий план.
Далі слід поглянути на те, які інвестиційні компанії адмініструють плани, які ви розглядаєте. Якщо, наприклад, ви віддаєте перевагу Vanguard або Fidelity, вам може знадобитися план з вибором інвестицій від цих сімей фондів.
Більшість планів пропонують вибір інвестицій на основі вашого часового горизонту, який називається віковим портфелем. Наприклад, план буде інвестувати агресивно для 3-річної дитини, і тоді, коли дитині виповниться 18 років, активи будуть спрямовані на більш консервативні інвестиції. Або, якщо ви хочете бути більш-менш агресивними протягом плану, багато держав пропонують інші розподіли активів.
Як і будь-яка інвестиція, уважно подивіться на витрати плану. Існує велика різниця в нижньому рядку заробітку між рахунком із співвідношенням витрат у розмірі .25 відсотків або 2 відсотки, а деякі штати навіть стягують річну плату. Щоб порівняти збори планів і знайти вичерпну інформацію про 529, перегляньте www.savingforcollege.com.
www.savingforcollege.com
Робити внесок легко. Ви можете вибрати одноразові внески, автоматичні внески на 529 з банківського рахунку, а деякі роботодавці навіть пропонують відрахування з оплати праці для участі в плані.
Інші міркування
Перш ніж забрати всі заощадження в коледжі за 529, подумайте, як кошти вплинуть на шанс вашої дитини отримати фінансову допомогу.
"Існує певна невизначеність у лікуванні фінансовою допомогою, коли ви знімаєте гроші зі свого рахунку 529 і як вони будуть рахуватися при обчисленні права на отримання фінансової допомоги", - каже Джозеф Херлі, дипломований державний бухгалтер і засновник savingforcollege.com.
Харлі каже, що деякі програми дозволять одержувачу вирішувати, хто отримує кошти на видалення коштів: власник рахунку чи бенефіціар. Це визначить, хто повинен звітувати про доходи у своїй податковій декларації. Якщо це повідомить бенефіціар, ваша дитина може втратити фінансову допомогу. Співробітники фінансової допомоги вважають, що 35 відсотків коштів дитини призначені для навчання в коледжі, тому дохід від плану 529, ймовірно, зашкодить її шансам на допомогу. У той же час, лише 6 відсотків батьківських активів вважаються виділеними для коледжу, тому кошти, які належать батькові, не будуть нараховуватись стільки.
Це не означає, що не варто вкладати гроші в 529. Багато сімей, які мають більш високі доходи, так чи інакше не планують отримувати велику допомогу, тому податкові переваги 529 можуть бути незрозумілими. Але якщо ви думаєте, що вашій родині знадобиться значна кількість допомоги, планувальники кажуть, що батькам може бути краще заощаджувати кошти на інших рахунках на своїх іменах замість дитини. Іншими словами, не обов’язково використовувати 529, а натомість інвестувати в регулярні пайові фонди на прізвища батьків, виділяючи кошти на оплату навчання в коледжі.
Якщо у вас кілька коротких років від рахунків за навчання, 529 податкові пільги та інші переваги, можливо, не варто.
"Якщо у вас не менше трьох років, мабуть, у 529 переваги не так вже й багато", - каже Галлі. "Деякі державні плани передбачають штрафні санкції за те, що занадто швидко вивезти гроші".
